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关于塔什库尔干塔吉克自治县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

来源:塔什库尔干塔吉克自治县 作者: 发布时间:2018年06月22日 点击数:

 

关于塔什库尔干塔吉克自治县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

 

2018年1月15日在自治县第十六届人民代表大会第三次会议上

 

县财政局局长  赵溪苑

 

各位代表、同志们:

我受县人民政府的委托,向大会报告关于2017年财政预算执行情况与2018年财政预算(草案)的报告,请予审议,并请各位人大代表和其他列席会议的同志提出意见。

 

2017年财政预算执行情况

 

一、财政收入完成情况

2017年,我县财政总收入完成377509万元,为年初预算的478.40%,较上年实际增收204824万元,增长118.61%。其中:地方财政收入完成16393万元,为年初预算的89.39%,较上年实际完成数减收1824万元,减少10.01%;上级补助收入361116万元(含新增债券73590万元)。

地方财政收入中,公共财政预算收入完成16014万元,为年初预算的89.77%,较上年实际完成数减收1824万元,减少10.23%。税收收入完成6119万元,其中:增值税4297万元;营业税-8万元;企业所得税351万元;个人所得税781万元;资源税60万元;城市维护建设税293万元;房产税123万元;印花税75万元;城镇土地使用税17万元;土地增值税29万元;车船税75万元;契税26万元。非税收入完成9895万元。

基金预算收入完成379万元,与上年实际完成数持平。

二、财政支出完成情况

财政总支出(含公共财政预算支出和基金预算支出、上解支出)完成377057万元,为年初预算的478.44%,较上年实际增支204569万元,增长118.57%。

公共财政预算支出完成376514万元,为年初预算的480.19%,较上年实际增支205527万元,增长120.20%。

基金预算支出543万元,为预算的135.75%,较上年实际完成数减支958万元,减少63.82%。

三、财政预算收支平衡情况

2017年财政总收入完成377509万元,其中:地方财政收入完成16393万元;上级补助收入361116万元。财政总支出完成377057万元,其中:公共财政预算支出376514万元(上解支出380万元),基金支出543万元。本年结余452万元,无新增赤字。

四、2017年财政工作主要做法

2017年,财政工作按照县委、县人民政府的决策部署,坚持稳中求进工作总基调、继续实施积极的财政政策,促进经济发展方式转变,提高经济发展质量和效益,坚持依法治税,加强收入征管,努力保持财政收入稳定增长;优化财政支出结构,着力保障改善民生,从严控制一般性支出,严肃财经纪律;深化财税体制改革,加强法制财政建设,持续盘活存量资金,完善预算管理,加大预算统筹力度,增强财政保障能力和水平。

(一)强化调控引导,助推经济持续健康发展。面对前所未有的经济下行压力和艰巨繁重的反恐维稳新常态,我们坚持以提高经济质量和效益为中心,着力加大对“保运行、稳增长、调结构”的支持力度。一是加大维稳设施投入力度。注重社会面管控,重点支持“一体化作战平台”建设,立体化社会防控体系全面加强。二是加强基础设施投入。新增地方政府债券资金73590万元,助推边境管控、脱贫村基础设施等建设,其中:投入70000万元用于边境管控基础设施和边境可视化智能系统建设项目。投入3590万元用于2017年脱贫村通路、通电、通水等基础设施建设。三是支持旅游发展。投入2371万元完善景区基础设施,促进自治县创建国家5A级旅游景区。四是助力重点项目建设。争取“5·11”灾后重建资金113266万元,用于“5·11”地震灾民临时安置、灾后住房重建、住房基础设施配套建设。

(二)坚持支农惠农,促进城乡统筹产业融合。一年来,坚持巩固农业基础地位,持续加大三农投入力度,创新支农政策,优化支农结构,加快城乡统筹协调发展。一是提升农村生产条件。争取农发项目资金1400万元,完善农村基础设施,提高农业综合生产能力。其中:塔干乡0.5万亩高标准农田建设项目630万元、瓦恰乡0.5万亩高标准农田建设项目630万元。二是改善农民生活环境,积极争取2017年度“美丽乡村”项目资金200万元,完善胡西纳瓦村路灯改造建设、村容村貌整治等工作。三是促进农民增产增收。落实草原生态奖补资金5760.08万元、农机具购置补贴43.9万元、森林公共管护补贴90.26万元、护边员补助4619.55万元、边民补贴778.43万元、护林员补贴231.95万元,稳步提升全县农牧民人均纯收入。四是加强涉农资金项目监督管理,确保涉农资金项目安全运行、规范管理和有效使用,结合县域实际制定了《塔什库尔干县涉农资金管理办法》,为整合资金的使用提供了遵循。2017年整合涉农资金16项,纳入县脱贫攻坚涉农资金项目共 91个,整合资金总额54001.56万元。整合使用资金43168.42万元,主要用于畜牧业发展、高原特色种植、旅游富民产业、防渗渠道建设、自来水入户、电力入户、道路修建等。涉农资金整合有效解决了产业发展落后、基础设施短板突出的问题。

(三)坚持优化支出,持续加强民生保障能力。在财政特别困难的情况下,我们坚持民生优先导向,集中财力解决涉及群众切身利益的问题,民生支出258883万元,占公共财政预算支出的68.76%。完成灾后重建、精准扶贫等民生实事,全县民生保障持续提升。一是支持文化教育事业发展。全年教育支出23267万元,促进教育资源均衡发展。投入8005.57万元,建成塔吉克高中并配套完善各类教学仪器设备;落实义务教育阶段补助经费1792.6万元。二是加强医疗服务设施建设。全年财政医疗卫生支出 8367万元。投入81万元为乡镇卫生院购入医疗设备,乡镇卫生医疗设施不断完善。三是加大社会保障促进就业创业。全年财政社会保障和就业支出134616万元。发放城乡最低生活保障补助资金3870万元,投入175.35万元支持全民健康免费体检,投入178.9万元及时兑付268名公益性岗位人员工资和社保,落实1175人次职业技能培训资金608.97万元。四是支持经济发展,为固定资产投资提供财力支撑。2017年固定资产投资项目财政性资金落实184664.3万元,其中:农林水利12386万元、综合交通11225万元、能源114.36万元、社会事业8931.8万元、城镇基础设施21404万元、房地产业和建筑业113455.6万元、其他领域17147.58万元。固定资产投资与“5·11”地震灾后重建相结合,使全县各族人民生产生活条件恢复并超过灾前水平,实现居住安全有保障、公共服务有改善、基础设施有提升,经济社会有发展、防灾能力更有效、边境管控全覆盖的目标。五是助力打赢脱贫攻坚战2017年共收到财政专项扶贫资金8666.8万元,2017年拨付财政专项扶贫资金8030.16万元,资金拨付率为93%。使资金安排与项目、脱贫攻坚需求紧密关联,积极加快资金的拨付进度,提高资金使用效益充分发挥扶贫资金在脱贫攻坚战中的重要作用。

(四)注重学习宣传,着力推进财政改革创新。坚持把深化财政改革作为财政工作的首要任务,认真学习研究,做好政策落实。一是全面推进预算管理改革。深入学习宣传新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》等法律法规,提高依法理财意识。推进全口径预算管理,深化预算绩效,做到编制、执行、监督三位一体,保证财政资金管理规范、使用严谨、支出高效,并逐步建立跨年度预算平衡机制。二是深入推进财政信息化建设。扎实推进平台一体化信息系统深化应用和国库集中支付电子化管理推广应用,拓展创新完善“金财工程”。三是坚持盘活财政存量资金和闲置资产。强化财政结余结转资金管理,盘活存量、整合专项,提高闲置资金使用效益,缓解财政收支困难。四是着力完善地方政府性债务管理。积极对上争取地方政府新增债券,缓解债务还本付息压力,优化债务结构,降低融资成本,全年争取新增地方政府债券资金73590万元。

(五)加强财政监管,科学理财水平逐步提高。坚持严格依法理财,夯实管理基础,全面提升科学理财水平。一年来,在加强收支管理运行的同时,积极探索绩效评价,切实加强监督管理和检查。一是积极探索绩效评价工作,对基层政权、美丽乡村、一事一议等项目资金开展绩效评价,探索建立绩效考核指标体系,提高资金使用效益。二是不断加大财政监督力度。着力构建财政大监督格局,依法对全县200个(含下级单位,下同)预算单位“小金库”、“非税收入”进行清查。对全县200个行政事业单位公务卡进行汇总、统计、清理,促进财政资金安全规范高效使用。三是切实提高政府采购管理质量。依法加强政府采购全程监督管理,规范采购程序。2017年,完成采购金额17419.42万元,比预算金额18554.48万元节省1135.06万元,节省率6.1%。

各位代表,全县2017年财政预算执行情况总体较好,收支规模进一步扩大,财政保障能力进一步提高,但预算执行和财政工作仍然存在一些不容忽视的问题,主要表现在:重点税源企业减少,税收收入贡献不高,增收基础还不稳固;财政支出结构调整难度加大,保障和改善民生的任务艰巨;政府性债务偿还机制不够健全,风险不容忽视;刚性支出不断增长,收支矛盾十分突出。对此,我们将高度重视,认真分析和研究,采取有效措施加以解决。


 

2018年财政预算草案

 

一、预算安排的指导思想和基本原则

(一)指导思想。全面贯彻党的十九大精神,深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义经济思想,贯彻落实中央经济工作会议、自治区党委经济工作会议、地区财政工作会议和地委扩大会议、县委扩大会议精神,坚持宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底的总体思路,坚定不移推进供给侧改革,充分发挥财政职能作用,创新管理思路,完善体制机制,深化预算改革,推进中期规划管理,实行全口径预算管理;积极组织财政收入,科学合理安排收入预算;清理整合项目资金,加强项目库建设,规范项目设置和管理;积极稳妥防范和化解地方政府债务风险,坚决遏制隐性债务增量;优化支出结构,盘活存量资金,强化执行监督;积极推进绩效评价,建立和完善项目评审制度;严肃政治纪律和财经纪律,硬化预算约束;积极推进预算信息公开,构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

(二)编制原则。

1、依法合规的原则。严格遵循新《预算法》,按照县委、政府的工作要求,在法律赋予部门的职能范围内编制预算。预算收支的预测要以地区经济社会发展规划和部门职能的需要,认真测算每笔收支项目,确保各项收支预算编制依法合规、真实准确。

2、完整科学的原则。强化全口径预算管理,提高一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算“四本预算”编制的完整性。各预算单位应将所有收入和支出全部纳入预算,全面、准确反映部门各项收支情况,对部门单位各项支出实行“零基预算”编制。

3、积极稳妥的原则。预算编制要做到积极稳妥,收入预算编制要留有余地,支出预算要足额保障人员、公用等基本支出,重点保障县委、政府确定的重大支出,实行滚动预算管理,建立跨年度收支预算平衡机制。

4、公开透明的原则。做到所有预算信息全面公开,使用财政拨款的部门单位均应公开部门预算和“三公”经费预算,政府采购信息、预算绩效信息。

5、注重绩效的原则。建立以结果为导向的预算编制机制,所有使用财政资金项目必须有绩效目标,项目执行完毕提交绩效报告,将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。

二、财政收支预算安排建议

(一)财政收入预算安排建议。2018年财政总收入计划安排70146万元,较上年预算减少8696万元。

1、地方财政收入预计完成16356万元,其中:公共财政预算收入16014万元,与上年完成数相持平。各税种分别为:增值税3500万元、企业所得税400万元、个人所得税700万元、资源税46万元、城市维护建设税270万元、契税10万元、印花税50万元、房产税100万元、城镇土地使用税20万元、车船税70万元,非税收入10780万元,调入资金68万元。基金收入342万元。

2、上级补助收入预计达53790万元,其中:增值税和消费税返还基数379万元、所得税返还基数37万元、一般性转移支付补助53374万元。

(二)财政支出预算安排建议。财政支出预算计划安排70146万元(含公共财政预算支出和基金预算支出、上解支出),较上年预算减少10508万元。

1、公共财政预算支出69804万元。

2、基金支出预算安排342万元。

(三)财政收支预算平衡情况。财政收入总计70146万元,其中:地方财政收入16356万元、上级补助收入53790万元。财政支出总计70146万元,其中:公共财政预算支出69804万元、基金支出342万元。

收支相抵,当年收支平衡。

三、2018年财政工作思路

(一)努力涵养财源,夯实财政增收基础。一是完善综合治税工作机制。制定财税联席会议制度,积极协调执收部门强化税收征管,认真实施综合治税,做好收入分析预测,及时掌握影响税收收入变化的重大因素。二是切实加大税收征管力度。清缴矿产、房地产、建筑安装、餐饮娱乐、金融保险等行业税收及高收入行业个人所得税,确保应收尽收、足额入库。三是强化非税收入征管。加大国有土地出让金征收力度,实现非税收入管理法制化、规范化、制度化,促进非税收入平稳增长。

(二)调整和优化财政支出结构。一是按照“清理沉淀、整合专项、压缩一般、保证重点”的要求,进一步优化调整支出结构,牢固树立“过紧日子”的思想,严格预算编制、严肃预算执行,强化部门单位支出主体责任,集中财力保基本、保民生、保稳定、保重点,严控一般性支出。严格执行中央八规定、自治区党委十项规定和地委十条意见,压缩行政运行成本,完善基本公共服务保障机制,不断完善国库集中收付,政府采购和公务卡结算制度。加强专项资金管理,明确责任,强化监督,年底对项目未执行,形成结余的要加大整合力度,统筹用于民生、扶贫等重点领域,使财政资金尽快形成投资效益。

二是落实保障和改善民生。坚持教育优先发展,支持义务教育均衡发展,逐步将免费教育纳入公共财政保障范畴;加大财政支持力度,推进国语教育。支持医疗卫生服务体系建设,落实全民健康免费体检政策,建立多渠道筹资机制,全力保障自治县户籍城乡居民每年免费健康体检资金需求。建立完善社保基金预决算管理制度,进一步规范社保资金支付程序,确保医疗保险基金正常运转。深入推进公共文化服务体系建设,支持博物馆、图书馆、文化馆等实行社会免费开放,落实补助资金,满足群众文化生活需求。

三是保障维稳经费投入。紧紧围绕公共财政要求,进一步强化科学统筹,合理调度,优化财政资金支出结构,做到“有保有压”,集中有限财力办惠民实事、发展要事。主动把支持反恐维稳作为首要任务,支持构建大稳定格局,为维护稳定工作提供坚实的财力保障。

(三)加快财税改革,建设现代财政制度。继续坚持将财政管理和改革放在发展稳定的大局中谋划。一是强化预算管理。加大政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度,完成政府性基金收入按20%比例,充分体现部门预算的完整性。试建立跨年度预算平衡机制。二是稳步推进财政体制改革。加强财政结转结余资金拨款与管理,充分预计年底结转规模,加快结转资金与年度预算统筹。密切跟踪财政资金使用情况,做好预算执行,防止资金沉淀,提高资金使用效益。保障机关事业单位养老保险改革顺利推进,按政策要求足额安排各类人员补助资金。按经济分类科目做好预算编制,提升预算水平。

(四)强化监督职能,规范预算执行管理。一是加大政府信息公开力度。强化部门主体责任,扩大预算公开范围,加大信息公开力度,细化公开内容,促进财政资金阳光运行。二是细化部门预决算公开内容。逐步将部门预算公开到基本支出和项目支出,加大三公经费公开力度,建立全面规范的预算公开制度,自觉接受社会各界监督。三是加强资金动态监管。严肃财经纪律,立足建立“预警高效、反馈迅速、纠偏及时、控制有力、覆盖全面”的预算执行动态监控系统,强化财政资金事前、事中监督管理,防控政府债务风险。

2018年,我们将在县委、县人民政府的坚强领导下,在县人大、县政协和全社会的监督支持下,紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标,继续落实稳健财政政策,坚定“聚民众之财、办民众之事”工作理念,积极推进经济发展和增长方式转变,大力支持生态环境建设,更加关注民生事业发展,解放思想,开拓进取,为县域各族人民的共同福祉做出新的更大的贡献!

 


 

名词解释:

1.财政总收入:国家为实现其职能,根据法令和法规所取得的非偿还性资金,是一级财政的资金来源。财政收入包括公共财政预算收入、基金预算收入、专用基金收入、资金调拨收入和财政周转金收入等。

2.地方财政收入:本级分成的税收收入、本级分成的非税收入、分级分成的基金收入(地方公共财政总收入除上述收入外,还应包括上级按分税制财政体制下达给本级的转移支付和各种专项补助收入,即通常所说的财力)。

3.公共财政收入:通常是指正常的预算收入,在报告中是指现行政府预算收支科目规定的特定预算科目种类。为有别于政府性基金预算收入而确定的收入科目。公共财政预算收入主要有:增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税、耕地占用税、契税及非税收入等。

4.非税收入:是指除税收以外,由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金,是政府财政收入的重要组成部分。政府非税收入管理范围主要包括:行政事业性收费、政府性基金、彩票公益金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入、政府财政资金产生的利息收入等。

5.政府性基金收入:是指依照法律、法规并经有关部门批准设立,凭借行政权利或政府信誉,向单位和个人征收的具有专项用途的资金。设立政府基金的目的,主要是支持某项特定产业和事业发展。其主要形式包括各种基金、资金、附加和专项收费等。

6.调入资金:是指各级财政部门在预算执行中为平衡一般预算收支,从预算外及其他渠道调入的资金。

7.财政总支出:通常是指正常的预算支出,在报告中是指现行政府预算收支科目规定的特定的预算科目种类。

8.上解支出:专项上解上级支出是指由于国家出台改革政策引起原来应由下级财政负担的支出转移到上级财政负担,由此需要下级财政专项上解上级财政一部分支出。

9.财政收支平衡:是指年度预算执行的结果,即总收入等于总支出。若总收入大于总支出为预算结余,总支出大于总收入为预算赤字。

10.预算调整:是指经人民代表大会批准的地方本级预算,在执行中因特殊情况需要增加支出或者减少收入,使原批准的收支平衡预算的总支出超过总收入,或者使原批准的预算中举借国内、国外债务的数额增加的部分变更。